¿Qué es un flujo de fondos?
Un flujo de fondos, también conocido como flujo de caja, es un informe financiero que muestra los ingresos y gastos de una empresa durante un período específico. Es una herramienta crucial para gestionar la liquidez y asegurarse de que la empresa pueda cumplir con sus obligaciones financieras.
Importancia de los flujos de fondos
- Gestión de Liquidez: Ayuda a monitorear la cantidad de efectivo disponible.
- Planificación Financiera: Permite prever déficits o excedentes de efectivo.
- Toma de Decisiones: Informa sobre la viabilidad de inversiones y gastos.
- Transparencia: Proporciona una visión clara de la salud financiera de la empresa.
Cómo hacer un flujo de fondos
Paso 1: Recolectar información
Recopila todos los datos de ingresos y gastos. Esto incluye ventas, intereses, préstamos, pagos de proveedores, sueldos, y cualquier otro movimiento de efectivo.
Paso 2: Organizar los datos
Divide los datos en tres categorías:
- Actividades Operativas: Incluye ingresos por ventas y pagos de operaciones diarias.
- Actividades de Inversión: Incluye compra y venta de activos y otras inversiones.
- Actividades de Financiamiento: Incluye préstamos, emisión de acciones y pagos de dividendos.
Paso 3: Calcular los saldos
Para cada categoría, suma todos los ingresos y resta todos los gastos para obtener el flujo neto de efectivo. Luego, combina los resultados para obtener el flujo total de efectivo del período.
Paso 4: Analizar el flujo de fondos
Revisa los resultados para identificar patrones, prever problemas de liquidez y tomar decisiones informadas.
Paso 5: Ajustar y planificar
Usa la información para ajustar presupuestos, planificar inversiones y mejorar la gestión financiera.
Ejemplo de flujo de fondos
Actividades operativas
- Ingresos por ventas: $10,000
- Pago a proveedores: $4,000
- Sueldos: $2,000
Flujo neto operativo: $4,000
Actividades de inversión
- Compra de equipos: $1,500
- Venta de activos: $500
Flujo neto de inversión: -$1,000
Actividades de financiamiento
- Préstamo recibido: $3,000
- Pago de dividendos: $1,000
Flujo neto de financiamiento: $2,000
Flujo total de efectivo: $5,000
Los flujos de fondos son esenciales para mantener la salud financiera de un negocio. Siguiendo estos pasos, puedes crear un flujo de fondos claro y útil que te ayudará a tomar decisiones financieras informadas. Además, si utilizás una herramienta de control de stock y facturación como Contagram, te será mucho más fácil llevar el control de tu negocio
